Prof. Dr. Andreas Hoffjan, Dr. Christian Winter und Nicole Bartosch, M.Sc.

Etablierung eines funktionierenden Richtlinienmanagements in mittelständischen Unternehmen

Richtlinienmanagement, also die systematische Erstellung und Pflege von unternehmenseigenen Richtlinien, ist ein wesentlicher Bestandteil des Compliance-Management-Systems. Standardisierte und einheitliche Richtlinienprozesse sind bei Mittelständlern bislang aber wenig etabliert. Ursächlich dafür ist, dass der praktische Mehrwert eines Richtlinienmanagements, welcher primär in der Prävention vor Gesetzesverstößen besteht, vielen Mittelständlern nicht ersichtlich ist. Der nachfolgende Beitrag zeigt daher zunächst den Mehrwert eines Richtlinienmanagements für Mittelständler auf, um anschließend die vier wesentlichen Handlungsfelder zu benennen und den Mittelstand mit praktischen Hinweisen bei der Etablierung eines solchen Systems zu unterstützen.

I. Einleitung

Werden mittelständische Unternehmen im Hinblick auf den Stand der Ausprägung von Compliance-Management-Systemen betrachtet, so fällt auf, dass diese, im Vergleich zu großen Unternehmen, vielfach noch über für ihr Risiko unangemessene Compliance-Systeme verfügen. Ein Grund für die rückständige Ausprägung ist das mangelnde Verständnis von Compliance-Management. Hinzu kommen die für Mittelständler unzulänglichen Handlungsempfehlungen. Ziel dieses Beitrags ist es daher, im ersten Schritt, und auf empirischer Basis, den Mehrwert eines Richtlinienmanagements für mittelständische Unternehmen darzulegen. Im zweiten Schritt werden Handlungsfelder herausgestellt, die von Mittelständlern bei der Etablierung eines funktionierenden Richtlinienmanagements zu bearbeiten sind. Dabei werden zahlreiche praktische Hinweise gegeben.