Sebastian Glaab, RA, Jasmin Neu, LL.B., CCP, und Dr. Dirk Scherp, RA

Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie – Was kommt auf die Verpflichteten zu?

Mit Wirkung zum 1.1.2020 ist das Gesetz zur Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie in Kraft getreten. Der Beitrag gibt einen Überblick über die aus Sicht der Autoren wesentlichen Neuerungen in der nationalen Geldwäscheprävention, die sich hieraus ergeben. Es werden ausgewählte Aspekte hervorgehoben, auf die Verpflichtete bei der operativen Umsetzung ein besonderes Augenmerk legen sollten.

I. Einleitung

Die Bedeutung und Gewichtigkeit der Geldwäscheprävention hat in den vergangenen Jahren stetig zugenommen. Betrachtet man die vergangenen zehn Jahre, lässt sich erkennen, dass das nationale Gesetz einschließlich konkretisierender Schreiben der zuständigen Aufsichtsbehörden sowohl durch Prüfungsergebnisse der FATF aus dem Jahr 2010 als auch durch angepasste europäische Richtlinien wesentlich umfangreicher und inhaltlich anspruchsvoller geworden ist. Es ist insofern nicht verwunderlich, dass die Bankenaufsicht in Deutschland (BaFin) das Thema Geldwäscheprävention als einen Prüfungsschwerpunkt für das Jahr 2020 für sich ausgemacht hat. Auch die Prüfung der Bundesrepublik Deutschland in Bezug auf die nationalen regulatorischen Vorgaben hinsichtlich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch die FATF unterstreicht die Aktualität des Themas.